Tableau de flux de trésorerie

Les flux générés au quotidien dans la gestion des investissements incluent la gestion des flux de financement avec la Centrale de compensation, la gestion des flux internes liés aux mécanismes de rééquilibrage liés aux profils d’investissements, les flux externes sur les marchés financiers et la centralisation de la gestion des liquidités avec les paiements des marges des instruments dérivés en bourse ou dans le cadre des IPSAS. Bien que compenswiss ne soit pas une institution financière publique, l’activité de gestion effectuée par l’office de gestion peut y être assimilée. Ainsi les flux visés par les chiffres 32 et 35 d’IPSAS 2 sont présentés nets.